主任、各位副主任、各位委员：

现在，我代表区人民政府，向区人大常委会报告2020年度区本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。

一、整改工作总体推进情况

（一）认真落实整改责任。根据区六届人大第42次会议审议意见的要求，各被审计单位切实承担整改主体责任，主要负责人切实承担第一责任人的职能，采取召开党委（组）会议或行政办公会议专题部署整改工作，对照下发的问题清单制定整改方案、逐项分解整改任务，建立整改台账，层层压实整改责任。财政等主管部门认真履行行业监管责任，指导开展本领域整改工作，完善了部门间整改协调机制，形成合力。

（二）采取有效措施提升整改效果。区委、区政府高度重视审计工作，主要领导对审计查出问题整改工作提出明确要求，强调各被审计单位要切实落实审计查出问题的整改主体责任，认真分析问题产生的原因，强化整改措施，加强制度建设，认真整改。同时区委、区政府办公室督查室跟进整改工作，及时下发整改督查通知，责成各相关部门和单位在限期内严格落实整改。审计机关对照各单位审计查出问题整改情况实行销号管理，形成了区委区政府督查机构、审计机关、主管部门等协同推进整改的工作格局，将审计工作的“后半篇文章”做实做到位。

（三）着力构建相关长效机制。一是有关部门和单位针对具体问题健全有关制度。坚持“治已病、防未病”，将具体问题整改与完善制度相结合，如区供销社制定了《99贵宾会(中国)官方网站 供销社财务与资产管理办法》《99贵宾会(中国)官方网站 供销合作社联合社社有企业重大事项报告与备案制度》等有关管理制度，努力做到标本兼治、从源头上强化治理。二是主管部门举一反三推动本系统规范治理。有关部门深入研究分析主管行业存在的不足，通过开展系统内部整治、整改“回头看”等，努力扩大整改战果。

二、审计工作报告反映问题的整改情况

对2020年度区本级预算执行和其他财政收支审计报告中反映的区本级预算管理、部门预算执行及其他财政财务收支、重大政策措施落实、国有资产管理和政府投资等5方面的问题，向44个相关责任单位发出整改清单，涉及114个具体问题，其中：109个问题整改到位，5个问题正在整改中。审计整改促进资金收回854.18万元，上缴国库393.38万元；建立管理制度24项。

（一）区本级预算管理审计存在问题的整改情况

1.关于部分单位未按文件规定进行预算压减的问题。区财政局树牢过紧日子的思想，继续大力压减非急需、非刚性、低效和无效支出。编制2022年部门预算时，已按要求对公务接待费、会议费、差旅费、办公用房维修费进行预算压减，各预算单位按不高于2021年压减后金额申报部门预算项目和区级预算项目。各单位在预算执行中，坚持无预算不支出，减少追加调整。

2.关于财政特设账户其他应付款长期未清理盘活的问题。区财政局已清理截至2020年底特设账户长期未使用资金明细，与相关预算单位进行对账，要求预算单位结合自身实际情况，编制项目资金使用方案，加快资金使用，对未安排资金计划的，区财政局按《预算法》有关规定，清理收回，统筹使用，提高财政资金使用效率。

3.关于预拨经费转列支出或清理收回不及时的问题。

（1）当年预拨经费未及时转列支出或清理收回。区财政局积极筹措资金来源，对于当年发生的15.08亿元预拨经费，截止12月已消化5.93亿元。

（2）历年预拨经费未及时转列支出或清理收回。一方面，区政府将统筹考虑地方财力，合理安排年度政府投资类项目支出。另一方面区财政局将积极加大财源建设，统筹盘活资金消化财政暂付性款项。

4.关于部分项目资金使用绩效不高的问题。

（1）部分专项资金下拨不及时。区财政局对未拨付项目资金进行了清理，由各资金使用单位拟定方案，根据项目实际进度拨付，至2021年12月已拨付6024.12万元。

（2）抽查发现部分部门（单位）年初编制的项目预算执行率偏低。各单位对执行率偏低的预算项目进行了清理，除部分项目资金因客观因素无法执行外，其他持续性项目已在之后年度预算中进行了调整。今后将根据工作实际需要编制年度预算，对已纳入预算的项目将加强绩效管理，强化预算支出责任，提高项目预算执行率。

（二）关于部门预算执行及其他财政财务收支审计存在问题的整改情况

1.关于部门预算不够精准的问题。各相关单位在编制2022年预算时，一是已将区级统筹资金中明确由主管部门使用的待分配资金列入部门年初预算，提高区级预算精准性。二是对照当年上级下达资金情况，结合实际执行完成情况，安排上级转移支付下一年度年初结转预算。三是将政府性基金预算纳入部门预算批复范围，加强预算编制的科学性以及合理性。

2.关于少数部门（单位）预算执行不够严格的问题。1家单位对无预算支出车辆费用情况进行了清理，该单位公车维修费支出由主管部门在专项经费中代为核算，未在局机关预算中单独编制车辆经费预算，目前已在机构改革后撤销，主管部门今后将加强预算编制和使用管理，无预算不支出。1家单位安排人员参加了其主管部门组织的相关业务培训，严格预算支出管理，对于必须进行的预算调整，编制预算调整方案，并说明预算调整的理由、项目和数额，严格按照预算规定的支出用途使用资金，合理安排支出进度。

3.关于预算管理存在薄弱环节的问题。

（1）银行账户使用不规范。一是3家相关单位已对账户用途进行分类清理，补充提供了部分账户开设审批资料；对停用多年的账户进行了注销；对根据需要开设的贷款专户，将在建设项目完成后办理注销。二是1家单位已将垂直管理时遗留的非工会往来暂存资金收回存入财政往来专户，工会账户暂存款全部清零。

（2）财务报销票据不规范。一是16家单位加强了原始票据审核管理，规范报销审批流程，进一步完善了财务管理制度。二是1家单位对不完整的报销凭证进行了补充，并组织开展了财务人员业务培训，要求认真落实会计制度的规定，对原始凭证进行审核。

（三）关于重点专项资金和重大政策审计存在问题的整改情况

1.关于区级基本医疗保险基金审计中存在的问题。

（1）少数重点人群未参保。区医保局已将3名未参保重点人员纳入医保范围。

（2）待遇审核不严，多支付医保待遇。一是区医保局已扣减52家定点医院历年违规费用25.82万元。二是今后加强对居民参保状态和享受待遇的从严审核管理，避免重复参保、选择性报销情况发生。

（3）定点医疗机构违规收费。区医保局已扣减历年多支付6家定点医院的医保基金3.95万元。

（4）部分参保人员第二次住院起付线未减半计算。区医保局已向上级医保部门报告并完善医保待遇系统，杜绝此问题再次发生。

（5）成年人违规报销限儿童用药。区医保局已扣回违规报销资金1.13万元。

2.关于区级基本养老保险基金审计中存在的问题。

（1）待遇审核不严，多支付养老待遇。相关养老保险经办机构已追回历年向不符合条件人员发放的养老保险待遇166.94万元，追回有关人员重复享受的养老保险待遇6.39万元。

（2）养老保险基金存放未执行银行存款优惠利率或足额计息。相关养老保险经办机构已联系银行对基金支出户存款利率调整到优惠利率1.1%-1.35%。

（3）应缴未缴财政专户资金。相关养老保险经办机构已将跨年度待遇追回资金383.56万元、未上缴专户的保费收入1.06万元、未上缴专户的利息收入8.76万元上缴至社保基金财政专户管理。

（4）多申报重度残疾人员232人，涉及财政补贴资金6.96万元。相关养老保险经办机构已将多申报的财政补贴资金6.96万元结转作为2021年的专项资金继续使用。

（5）单位欠缴企业职工基本养老保险费。区人社部门加强与税务部门沟通衔接，建立完善部门联动机制，对应注销的欠费数据按政策予以注销，对应征缴的单位将加大清欠力度。截至目前，已清缴1家单位欠费610.26万元。

3.关于区公共停车和国有城市停车经营管理审计中存在的问题

（1）自行变更收费标准。1家公司已对不合规收费行为进行全面整改取消，现已按区发改局批复标准进行经营管理。

（2）集体决策不及时。1家公司已完善“三重一大”决策制度，对主要负责人进行通报批评处理。今后将严格执行决策程序，加强员工管理，提高工作效率，杜绝决策滞后现象再次发生。

（3）日常管理不到位。一是1家已于2021年1月起与第三方劳务公司签订劳务协议，由第三方根据实际需要派遣工作人员，按月结算用工费用。二是该公司已在停车场入口处设置标价牌，标明收费标准、投诉电话等信息。

（四）关于国有资产审计存在问题的整改情况

1.关于区供销社系统资产管理及经营情况审计中存在的问题。

（1）通过股权转让向个人输送2%股权收益。该问题线索已由区纪委、监委立案查处。区供销联社已向区人民法院提起诉讼，向有关人员追回多分股权收益。

（2）隐瞒收入私设“小金库”。该问题线索已由区纪委、监委立案查处。

（3）将上级拨付的奖补资金用于投资入股。区供销联社已废止投资入股协议，进行了账务调整，并退回以前年度获得的投资收益。

（4）账表不符、银行存款金额不一致。区供销联社已聘请第三方机构对账务进行清理，明确了差异产生的原因，已根据核查结果进行调账处理。

2.关于行政事业性国有资产审计中存在的问题。审计了47家区直部门（单位）及所属部分下级单位资产管理有关情况。发现的主要问题：

（1）国有资产出租收入未纳入单位预算管理。1家单位将国有资产租赁收入纳入主管部门预算进行管理。

（2）固定资产入账不及时。4家单位已及时将固定资产补记入账，并录入资产管理系统。今后将加强对固定资产的动态管理，防止国有资产流失。

（五）关于政府投资项目审计存在问题的整改情况

审计反映部分政府投资项目存在前期审批程序不规范、多付工程款、招投标不规范、多计工程造价及工程监理费等13个问题，涉及不规范建设资金39.69万元。其中，涉及招投标不规范的6个问题线索已移交区纪委、监委进一步处理，区卫健局、区住建局采取收回资金、制定制度规范工程建设项目管理程序等措施予以整改，确保建设项目资金的安全性和效益性。

三、正在整改中的问题及后续工作安排

从整改情况看，特设专户其他应付款未清理盘活、预拨经费转列支出或清理收回不及时、部分项目资金使用绩效不高、向不符合条件人员发放养老金、单位欠缴企业职工基本养老保险费等5个问题尚未得到彻底纠正。对此，我们认真全面听取有关部门单位的意见，实事求是分析了原因。主要是：

（一）有些属于涉及改革中长期目标的体制机制问题，需要在深化改革进程中逐步解决。如审计指出部分项目资金使用绩效不高等问题，除财政等部门健全完善管理制度外，根本上还需要不断建立健全预算支出标准体系，完善转移支付制度，强化预算约束和绩效管理。

（二）有些属于受客观因素和外部环境影响较大的问题，需要统筹考虑多方因素稳步推进整改。如特设专户其他应付款未清理盘活、预拨经费转列支出或清理收回不及时等问题，由于相关资金沉淀时间长、涉及单位多，加之资产处置等工作量大、环节众多、手续复杂等，需要逐步排查、稳步推进。

（三）有些问题已难以回溯，整改难度较大，需要根据实际情况采取针对性的措施。如对向不符合条件人员发放养老金、单位欠缴企业职工基本养老保险费等问题，由于单一问题案值较小，涉及人员、单位较多，一旦有关社会人员拒绝返还，行政追回成本较高。

对以上问题，有关部门和单位对后续整改作出了安排：一是区分情况明确整改措施。系统梳理未整改到位问题，分类制定整改计划，明确近期和远期整改目标，确保每个整改事项有安排、有举措。二是采取有力措施推进整改落实。及时掌握整改进度，强化责任担当，统筹推动解决整改中的困难，加强督促指导，强化监督问责。三是举一反三推动改革创新。对各项工作中出现的新情况、新问题，加强部门间沟通协作，深入研究分析产生原因、发展趋势，积极主动探索创新，不断改革完善体制机制。

主任、各位副主任、各位委员，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实习近平总书记对审计查出问题整改工作作出的重要指示批示精神，进一步建立健全审计查出问题整改工作长效机制，有效发挥审计监督“治已病、防未病”的重要作用，为加快建设国际合作创新区、先进制造业聚集区、绿色发展先行区、幸福宜居生态区和现代化武汉靓丽窗口努力奋斗。